El APV (Ahorro Previsional Voluntario) es un ahorro extra que puedes hacer para mejorar tu pensión. Tú decides cuánto ahorrar y el Estado te entrega beneficios por hacerlo. La gran duda es: ¿qué conviene más, Régimen A o Régimen B?
¿Qué es el APV y para qué sirve?
Es un ahorro adicional al porcentaje obligatorio que va a tu AFP. Sirve para:
- Aumentar tu futura pensión.
- Jubilar antes, si acumulas lo suficiente.
- Obtener beneficios tributarios.
- Tú eliges dónde invertirlo y puedes hacer aportes mensuales o depósitos directos.
Régimen A: el Estado te regala un porcentaje de lo que ahorras
Aquí el beneficio es directo, el Estado te entrega un 15% extra de lo que ahorres en el año, con tope de 6 UTM anuales.
Ejemplo:
- Si ahorras $100.000 mensuales, en un año lograrás juntar un total de $1.200.000.
- El 15% de eso es $180.000.
Total acumulado: $1.200.000 + $180.000 (15%) = $1.380.000.
Ojo: Ese monto adicional lo pone el Estado y va a tu ahorro previsional, pero si retiras el dinero antes de pensionarte, deberás pagar impuesto por la ganancia obtenida y devolver proporcionalmente la bonificación recibida.
Régimen B: pagar menos impuesto a la renta
Aquí no hay bono directo. El beneficio es que tu ahorro se descuenta de tu renta imponible, por lo que pagas menos impuestos.
Puede hacerse:
- Con descuento mensual por planilla (tope 50 UF al mes).
- Con depósito directo (tope 600 UF al año).
Ejemplo:
- Si ganas $1.800.000 imponibles, ahorras $150.000 en APV.
- Eso significa que pagas impuestos como si ganaras $1.650.000 y no $1.800.000.
Este régimen suele recomendarse para personas con mayores ingresos, ya que mientras más alto es el tramo de impuesto en el que se encuentren, mayor puede ser el ahorro tributario que obtengan.
Entonces, ¿cuál conviene?
Depende de tu situación:
- Si pagas poco o nada de impuesto suele convenir más el Régimen A (porque recibes el 15% directo).
- Si estás en un tramo alto de impuesto puede convenir más el Régimen B (porque el ahorro tributario puede ser mayor).
Ambos buscan lo mismo: que tu pensión sea mejor mañana. La clave es elegir el que más se ajuste a tu realidad.
